今天跟大家分享的是:制造型企业-仓库定期盘点作业流程
1.实地盘点原因:
定期稽核库存帐务之正确性
年中停线盘点
年终停线总盘点
2.盘点数据产生:
应由仓管单位于库存系统『生成抽盘料件』输入欲盘点数据的料件范围(基本应为全部),由系统自动生成盘点调整单
3.核对正确否Y/N:
由仓管单位审查此盘点数据是否正确(如不正确重新修正盘点数据)
3-1.修正盘点数据:
盘点数据有所差异由仓管单位于库存系统『维护盘点计划
』调整盘点数据
4.盘点卡打印:
由物管单位于库存系统『库存盘点卡』打印盘点卡交由仓管人员贴示于料件实物上列盘
4-1.打印盘点清单:
由仓管单位于库存系统『品号盘点清单』打印盘点清单(册)待盘点
5.帐务冻结:
由财务单位于系统中冻结帐务日期
6.实地实物盘点:
进行实地实物之初盘、复盘、财务盘点
7.输入盘点数量:
由仓管单位于库存系统『补入实盘数量』以实盘数量输入
8.核对盘点资料:
由仓管单位核对输入之盘点数量是否为正确(如果不正确需重新调整输入的盘点数量)
9.盘点资料汇总:
由仓管单位于库存系统『补入实盘数量』之审核过帐功能确认之.
10.打印盘点盈亏表:
由仓管单位于库存系统『盘盈盘损明细表』打印盘点盈亏结果待确认
11.帐务冻结解除:
由会计单位于系统中解除冻结帐务日期
12.盘点盈亏确认否:
会计单位应对盘点的盈亏数量是否确认且调整库存账面数量(如果确认为N则不调整库存账面数量以项目存查方式处理)
13.核准盘点盈亏Y/N:
应由总经理核准此盘点之盈亏结果(如果不核准则不调整库存账面数量以项目存查方式处理)
14.盘点数据更新:
由会计单位于库存系统『自动生成盘点调整单』自动产生盘点调整单数据
15.打印盘点单存查:
由会计单位打印盘点单存查