2018年，为了大力发展普惠金融服务，向包括小微企业和个体工商户在内的相对较薄弱的群体提供更多的信贷支持，

中国银保监会出台了《中国银监会办公厅关于2018年推动银行业小微企业金融服务高质量发展的通知》，首次提出了“两增两控”的概念。

一、什么是“两增两控”

“两增”，即增贷款增速、增户数。具体为：单户授信总额1000万元以下（含）小微企业贷款增速不低于各项贷款同比增速，有贷款余额的户数不低于上年同期水平。

“两控”，即合理控制小微企业贷款资产质量水平和贷款综合成本。贷款资产质量，主要是指小微企业贷款的不良率指标；

而贷款综合成本，主要是指贷款利率、融资相关的服务收费。

二、“两增两控”的作用

银保监会设立“两增两控”指标，目的是为了考核和激励商业银行多向小微企业、个体工商户和小微企业主发放贷款，让更多的小微企业和个体工商户得到银行的融资支持。

相对于大中型企业来说，小微企业规模小，抗风险能力弱，银行为小微企业发放贷款，需要承担的风险相对较大。

所以，小微企业的融资可得性不如大中型企业。监管部门通过设立两增两控指标，来督促和激励商业银行把更多的资金投向小微企业和个体工商户，从而促进多元化的经济体发展，有利于实体经济。

商业银行调整信贷结构，不断增加小微企业贷款占比，是一件持续性的工作。

小微企业贷款增速不低于各项贷款增速，能够让商业银行根据本行实际，加大小微信贷占比。

举例说明：某城商行本年各项贷款（所有贷款）增加了100亿元，各项贷款的增速（本年净增额/年初余额）是10%，

那么，相应地，这有银行普惠型小微企业贷款的增速必须大于等于10%。这是指增余额。

增户数，是指考核期末的普惠型小微企业贷款的户数不能低于年初的户数。户数只能增长，不能下降。

而两控主要是指提升普惠型小微企业贷款的质量。不要发生过多的不良贷款，降低贷款利率，减免融资费用等等。

通过上述两增两控指标，可以全面衡量商业银行对小微企业贷款的投放力度，将商业银行的工作成果进行量化。

监管部门同时对完成两增两控指标较好的银行进行不同程度的激励。

比如，对商业银行给予考核口径优惠优先选择、小微企业贷款利息收入免征增值税等政策等，从而让商业银行更加有积极性去发放两增两控贷款，让利实体经济。